外貿(mào)人注意：

非法進(jìn)行外匯交易并獲利超過10萬人民幣，將按照非法經(jīng)營罪追究刑事責(zé)任。

這也意味著大家平時(shí)的朋友圈換匯時(shí)代要終結(jié)了！

今年2月1日，《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》正式開始實(shí)施，《解釋》中規(guī)定了實(shí)施倒買倒賣外匯或者變相買賣外匯等非法買賣外匯行為。

2月9日，中國最高人民法院、最高人民檢察院又聯(lián)合發(fā)布《非法買賣外匯認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》，其中明確表明非法進(jìn)行外匯交易并獲利超過10萬人民幣，將按照非法經(jīng)營罪并追究刑事責(zé)任。而根據(jù)《中華人民共和國刑法修正案（七）》，“非法經(jīng)營罪”除了要承擔(dān)高昂的罰款外，情節(jié)嚴(yán)重者還有可能會(huì)判刑五年以上有期徒刑！ 

這就意味著以后在朋友圈換匯、境外刷卡、海外購房置業(yè)將會(huì)受到嚴(yán)格管控，稍不注意就會(huì)觸犯法律。

1、什么屬于非法買賣外匯行為？

首先，倒賣外匯行為是指在中國境內(nèi)直接以現(xiàn)金形式倒買倒賣個(gè)人手中的外匯。

換過外匯的人都知道，在每個(gè)中國銀行營業(yè)廳外都會(huì)有倒買倒賣的外匯黃牛在門口蹲點(diǎn)。如果你表示自己是來銀行是換匯的，那他一定會(huì)纏著你說盡各種花言巧語讓你從他那換匯。這種行為簡單粗暴，雖然是最容易成功的，但也是最容易被調(diào)查取證的，在執(zhí)法機(jī)構(gòu)加大執(zhí)法力度后這種倒賣外匯的黃牛就很少見了。

另一種就是比較高級(jí)的買賣外匯行為了：在形式上它并不是人民幣和外匯的直接買賣，而是采取以外匯償還人民幣或者人民幣償還外幣，這種以外匯和人民幣互換實(shí)現(xiàn)貨幣價(jià)值轉(zhuǎn)換的行為。

這種行為相比于第一種隱蔽性較強(qiáng)，不易被執(zhí)法部門發(fā)現(xiàn)，當(dāng)然這也是今后執(zhí)法部門將嚴(yán)厲打擊的目標(biāo)。這種方式下最常見的套路就是“資金跨國兌付”。而現(xiàn)在很多地下錢莊都是通過這種方式來進(jìn)行交易，導(dǎo)致巨額資本外流，嚴(yán)重危害社會(huì)金融穩(wěn)定。這種方式如何進(jìn)行金錢貿(mào)易呢？

打個(gè)比方，如果你需要換匯，這些換匯公司會(huì)收取你的外幣現(xiàn)金，然后通過支付寶、微信、銀行卡等方式將換取的人民幣打入你的賬戶。這樣，資金境內(nèi)外實(shí)行單向循環(huán)，沒有發(fā)生物理流動(dòng)，以實(shí)現(xiàn)“兩地平衡”。

或者兩個(gè)朋友之間通過類似的方式進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，也屬于變相的買賣外匯。

而此后，任何人通過這種方式完成的非法外匯交易總額達(dá)到500萬人民幣，或者非法獲利超過10萬人民幣，將被定性為刑事犯罪，罪名是非法經(jīng)營罪。

值得注意的是，這交易總額500萬人民幣，或者累計(jì)獲利10萬人民幣的限額并不是一次性的，而是累積的！哪怕你一天只做一單一萬元的，那累計(jì)做夠500單，或者累計(jì)獲利10萬人民幣，照樣會(huì)被定性為刑事犯罪。

事實(shí)上，在溫哥華的換匯高峰時(shí)，用加元現(xiàn)金換人民幣的客人經(jīng)常會(huì)發(fā)現(xiàn)，換匯公司給出的匯率甚至高于中國銀行當(dāng)日的中間價(jià)，很多人都表示不解，現(xiàn)在有了最高法和最高檢的解釋就能大概猜到其中的原委：因?yàn)榧釉F(xiàn)金的儲(chǔ)備量是決定變相買賣外匯交易量的決定因素。溫哥華的換匯公司寧愿以高于銀行換匯價(jià)格很多的牌價(jià)吸收加元現(xiàn)金，即便如此他們也能在人民幣對(duì)敲的時(shí)候把加元賣個(gè)好價(jià)錢。

 此外，還有三點(diǎn)需要特別注意，稍有不慎就有可能觸犯法律：

①虛構(gòu)支付結(jié)算

常見于人們常用的支付寶、微信、銀行卡等。比如你在境外用銀行卡購買某個(gè)商品時(shí)，在支付的時(shí)候人民幣就已經(jīng)自動(dòng)換成外幣交易了。

但事后你對(duì)商品有所不滿，或者商品質(zhì)量出現(xiàn)了一些問題需要退貨。如果在退貨時(shí)選擇用現(xiàn)金退貨，那這種行為便違反了中國的法律，涉嫌外匯套現(xiàn)。

②公轉(zhuǎn)私套取現(xiàn)金

這種套現(xiàn)套路常見于旅行社等涉及處境的公司。比如在國內(nèi)，消費(fèi)者選擇某家旅行社，并支付了3萬元的費(fèi)用。轉(zhuǎn)身，旅行社將這3萬元又轉(zhuǎn)給海外的分支機(jī)構(gòu)后，該分支機(jī)構(gòu)又向消費(fèi)者支付等額外幣現(xiàn)金。如此，該消費(fèi)者和該公司都屬于違法行為。

③支票套現(xiàn)

這種情形和上述公轉(zhuǎn)私套現(xiàn)行為較為相似。同樣也是多發(fā)生于旅行社等涉及海外業(yè)務(wù)的公司。

不同的是，上一個(gè)是以現(xiàn)金支付，而這個(gè)是以支票支付。同樣，在經(jīng)過旅行社和分公司的一系列運(yùn)行后，再向消費(fèi)者支付等額外幣現(xiàn)金。這些套現(xiàn)行為，都是今后政府將要嚴(yán)厲打擊的對(duì)象，千萬不要因?yàn)樽约阂粫r(shí)疏忽而觸犯了法律的底線。

2、何為“情節(jié)嚴(yán)重”者？

對(duì)此，最高法和最高檢解釋給出了及其明確的劃分界限：

1、非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買賣外匯，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營行為“情節(jié)嚴(yán)重”：（一）非法經(jīng)營數(shù)額在五百萬元以上的；（二）違法所得數(shù)額在十萬元以上的。

2、非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)或者非法買賣外匯，具有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為非法經(jīng)營行為“情節(jié)特別嚴(yán)重”：（一）非法經(jīng)營數(shù)額在二千五百萬元以上的；（二）違法所得數(shù)額在五十萬元以上的。

情節(jié)嚴(yán)重的和情節(jié)特別嚴(yán)重的都屬于刑事犯罪，只是量刑會(huì)有輕重的分別。

3、正確的換匯方法

此前就有很多外國留學(xué)生在不知情的情況下，好心為親朋好友私自換匯而觸犯法律被捕的前車之鑒。

三個(gè)月前，在英國留學(xué)的小麗加入了一個(gè)私人換匯的微信群，在這個(gè)群里大多都是需要人民幣換英鎊的人。

本著一時(shí)好奇和掙點(diǎn)外快的想法，小麗和群里了一個(gè)人進(jìn)行了交易，她在取得英鎊現(xiàn)金后，用自己的英國賬戶將錢分別匯入?yún)R款人的英鎊賬戶。這樣來來回回好幾次后，不知不覺小麗交易的錢數(shù)已經(jīng)引起了及警方的注意。在一次與人接頭換匯時(shí)，小麗被英國警方當(dāng)場抓捕，而原本為他人換匯的好心之舉也成了小麗入獄的鐵證。

最后，小麗在被警局扣留2個(gè)晚上之后，被當(dāng)?shù)鼐揭浴跋春阱X”的罪名起訴，原本前途一片光明的生活也因此改變了軌跡。

如今，《關(guān)于辦理非法從事資金支付結(jié)算業(yè)務(wù)、非法買賣外匯刑事案件適用法律若干問題的解釋》正式實(shí)施，換匯只能更加謹(jǐn)慎小心，稍不留神就可能給自己招來牢獄之災(zāi)。

從2019年1月1日起，個(gè)人換匯額度依舊是每人每自然年5萬美金。

而換匯的目的不能是用于買房、炒股買基金、也不能是買分紅型、返還型的保險(xiǎn)。除了銀行賬戶，支付寶，微信，百度錢包，等所有轉(zhuǎn)賬方式都將受到監(jiān)管。此外，自2019年1月1日起，個(gè)人交易5萬人民幣、轉(zhuǎn)賬20萬人民幣以上的大額將被央行直接監(jiān)管。并且監(jiān)管范圍除了銀行之外，還包括了支付寶、微信、百度錢包等非銀行支付機(jī)構(gòu)。

《解釋》中對(duì)大額支付交易的界定也有這詳細(xì)的說法：

1、當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現(xiàn)金收支。 

2、非自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。 

3、自然人客戶支付賬戶與其他賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內(nèi)款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

4、自然人客戶支付賬戶與其他的銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。

并且滿足如下條件的交易將被認(rèn)定為可疑交易：

1、短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；

2、資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符；

3、資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符；

4、企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)明顯不符；

5、周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務(wù)特點(diǎn)明顯不符；

6、相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；

7、長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

8、短期內(nèi)頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的個(gè)人匯款；

9、存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符；

10、個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬元以上現(xiàn)金收付；

11、與販毒、走私、恐怖活動(dòng)嚴(yán)重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動(dòng)明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付；

12、頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；

13、有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；

14、中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；

15、金融機(jī)構(gòu)經(jīng)判斷認(rèn)為的其他可疑支付交易行為。

如此，外貿(mào)人買賣外匯更需要三思而后行，謹(jǐn)慎再謹(jǐn)慎呀。

參考：華人生活網(wǎng)《重磅！朋友圈私下?lián)Q匯要判刑，中國正式確認(rèn)非法外匯交易入刑門檻》

        萬能的布丁《實(shí)施了！【中國嚴(yán)管外匯交易】打擊朋友圈換匯，個(gè)人逃匯，海外買房！非法交易最高判五年以上》

        留通社《新華社確認(rèn)非法外匯交易入刑門檻! 朋友圈換匯務(wù)必注意》

作者：外貿(mào)jackson